发生退货怎么做账

退货、退款如何做账

—应交增值税——进项税额 贷：银行存款 退货退款时，会计分录应调整为：借：原材料（红数或负数） 应交税费——应交增值税——进项税额（红数或负数） 贷：银行存款 特别注意，在使用财务软件进行记账时，由于会计科目的结转方向已被定义，如果操作不当，可能会对月底结账和记账造成影响。

首先做库存的减少：借：库存商品（红字） 贷：应付账款（红字）收到退货款：借：银行存款 借：应付账款（红字）上述分录未考虑税费问题。如果是一般纳税人，应由采购方开具红字信息单，销售方开具红字发票。上述的分录加 应交税金-应交增值税-进项税 这个科目。

请教一个会计上退款做账的问题 可以用现金退回，但要有对方的收据，盖上公章（财务章），另还要一份，你们的退款协议书，里面要提到用现金支付给他们，那做会计分录直接做 借 预收账款 贷 现金 凭证后面附上收据及退款协议书的复印件。

退货如何做账

退货做账如下：1：如果进货和退货都是当月发生的，其实最简单的方法是让对方把原来的发票作废，重新开一张发票就好了。2：如果供方不肯重新开票，那么你们需要到税务局办理“退货证明”，然后提供给供方，让他们就退货部分的金额开具红字发票。3：你们的帐上先记全额的进货和进项税额以及应付帐款。

退货做账是一个涉及多个环节的过程，需要细致操作以确保数据准确无误。首先，记录原始数据，这包括购买的具体日期、所使用的发票号码以及发票金额、供应商等基本信息。接着，详细记录退货的具体信息，如退货日期、退货的数量、退货金额以及退货的原因等。

消费者在电商平台购物，常会发生退换货的情况，关于退货问题作为电商企业的财会人员要怎么做账呢？我们来根据不同情况作分析。卖家已发货，未确认收入未确认收入常见于买家拒绝签收，或者签收后申请退货，此时买家没有确认收货，货款没有打到卖家账户。

企业发生销售退回如何记账？企业发生销售退回，会计人员做账时，一般将其冲减主营业务收入，那么相关的账务处理是什么？销售退回怎么记账？销售退回，是企业售出的商品由于质量、品种不符合要求等原因而发生的退货。

购货发生退货账务处理怎么做?

1、退货的会计处理主要依据《企业会计制度》和相关准则进行。当购货方提供有效退货证明时，企业通常会冲减退货当期的销售收入和销售成本。对于税务处理，销售退回通常会从当期销项税额中扣除，如果涉及增值税专用发票，根据不同情况，可能需要作废或开具负数专用发票。

2、部分商品退货的，购货方根据重开的专用发票发票联，作会计分录：借：商品采购 应交税金——应交增值税（进项税额）贷：银行存款（或应付账款）如果商品全部退回，供货方根据红字专用发票记账联冲销原账面记录，购货方不作账务处理。

3、若涉及到退货方收到退货后需要开具红字发票的情况，则还需做相应的分录处理。具体为借：银行存款贷：应交税费-应交增值税和销售收入。这样在财务处理上反映了退货的真实情况。销售退回分录需要根据具体情况来编写会计分录，符合会计的权责发生制原则以及真实性原则。